中国兵器工业集团公司关于2013年度财务收支审计结果的说明

国家审计署刚刚向社会公布了对中国兵器工业集团公司2013年度财务收支情况的审计结果。该审计结果客观反映了集团公司2013年度财务收支情况，充分肯定了集团公司近年来取得的成绩，也指出了公司在管理方面存在的问题。

审计期间，兵器工业集团积极配合国家审计署开展工作。对于审计发现的问题，集团公司高度重视，先后召开多次会议研究审计整改工作，要求认真按照国家审计署要求进行整改，并以审计整改为契机，举一反三、规范管理、防范风险、促进可持续发展。目前，所有问题均已整改完毕。

我们感谢国家审计署的帮助和指导，这次审计有力地促进了集团公司的管理提升，提高了我们对审计工作重要性的认识。集团公司将以这次审计整改为契机，以提高经济质量和效益、实现可持续发展为中心，深入推进全价值链体系化精益管理战略，切实加强反腐倡廉、依法治企工作，努力建设中国特色的先进兵器工业体系。诚恳希望社会各界对兵器工业集团改革和发展提出宝贵意见。

中国兵器工业集团公司

2015年6月28日

附件：

中国兵器工业集团公司关于

2013年度财务收支审计结果整改情况公告

2014年，国家审计署对中国兵器工业集团公司2013年度财务收支情况进行了审计。此次审计在肯定集团公司经营业绩的同时，揭示了集团公司管理方面的问题。审计署向集团公司提出了审计整改建议，下达了审计决定。集团公司按照审计署要求认真进行了整改。截止公告日，所有问题均已整改完毕。集团公司对问题较为严重的3个单位的24名责任人进行了责任追究，对其中12名领导干部给予了党纪政纪处分。对13个单位的领导班子扣减了绩效工资。同时，针对发现的管理漏洞制定、修订规章制度22项。现将具体整改情况公告如下：

一、经营业绩方面

(一)财务收支方面。

关于兵器工业光电集团下属云南天达公司和嘉兴大晨公司多计少计收入、多计少计成本费用的问题，已按照审计决定调整相关会计账目，对责任人进行了责任追究，加强了对下属单位的财务管控和财务人员管理。

(二)贯彻执行国家宏观经济政策与决策部署方面

1.关于兵器工业华锦集团下属北沥公司转让进口配额原油的问题，北沥公司已于2014年1月停止对外转让进口原油。华锦集团制定了进口原油配置及内控管理办法，对两套装置进口原油的贸易成交、港口接卸、港口储罐、陆路运输、生产加工、库存等全过程原油流向严格管控，集团公司定期对进口原油使用情况进行现场检查核实，确保进口原油用于本公司生产加工。

2.关于北沥公司2个项目未取得环评审批手续即投资建设问题，目前2个项目均已经获得环评批复。

(三)内部管理方面

1.关于兵器工业光电集团下属云南天达公司和嘉兴大晨公司因经营管理不善造成经济损失问题，已对相关责任人进行了责任追究，强化了对各业务板块投资事项的管理，严格财务管控，加大监督力度，努力改善各级子公司的经营绩效。

2.关于兵器工业光电集团下属云南天达未经集团公司批准对外收购股权的问题，已对相关责任人进行了责任追究，光电集团对重点投资项目实施垂直管理模式，项目人员实行双重管理。同时加强资金集中管理和监督，堵塞违规使用资金的漏洞。

3．关于兵器工业下属原西安北方光电有限公司关联交易造成存货减值的问题。目前该批存货已完成资产拍卖工作，挽回了部分损失，并对相关责任人进行了责任追究。

4．关于兵器工业华锦集团下属辽通化工公司违规处置废污油销售的问题，已对相关责任人进行了责任追究，制定了《中国兵器工业集团公司废旧物资处置管理规定》，加强和规范了集团公司废旧物资处置管理工作，华锦集团完善了合同管理办法、招标管理办法、废旧物资处理等制度，加强了对废污油处理等问题的监督检查。

5.关于兵器工业财务公司违规为3家兵器集团外股东单位提供委托贷款及办理委托投资业务的问题，财务公司已于2010年对集团外股东单位业务进行清理，集团外股东单位的信贷业务已在2011年全部偿还，此后财务公司未再受理集团外股东单位的信贷业务，集团外股东单位的委托投资业务也已于2013年7月4日到期终止并停止后续合作。

6.关于兵器工业北奔公司未经兵器集团批准自行开工建设项目的问题，集团公司已实行新修订的《投资管理办法》，今后可以避免这类问题发生。

7.关于兵器工业华锦集团“十一五”建设项目多项合同应招标未招标问题和光电集团下属云南天达公司未经招标购买镀膜设备问题，集团公司责令华锦集团和光电集团开展专项整改，对各板块重点项目、重大设备招投标过程进行全面梳理。华锦集团和光电集团通过加强招投标管理制度建设、加强相关人员业务培训、规范招标流程管理、加强招投标档案管理以及强化纪委、监事会和审计监督等一系列措施，进一步规范了招投标管理工作。

8.关于兵器工业光电集团下属光学研究所建设项目超概算投资的问题，审计期间集团公司正在对该项目调整进行专家评审，并于2014年8月批复了该项调整，集团公司将严格落实项目管理和预算管理制度，加强项目执行过程管理和监督检查与考核，避免类似问题再次发生。

9.关于兵器工业华锦集团污水处理及回用工程超概算未按规定重新报批的问题，集团公司已于2013年3月，办理了项目调整批复手续，该项目已完成竣工验收，目前运行正常。

二、发展潜力方面

(一)关于兵器工业集团决策同意北奔公司进行扩产致已完成的投资形成闲置的问题。集团公司扎实推进北奔产品结构调整，大力推进市场开拓，整顿清理经销商体系，提升经销商信心及积极性；抓好外贸等重点战略市场；严格控制北奔公司固定资产投资，除产品研发和市场开拓外，停止其他投资。目前北奔公司销售订单企稳回升，经营状况正在好转。集团公司修订了《集团公司投资管理办法》，努力提高决策水平和管理水平。

(二)关于兵器工业北奔公司向销售商提供销售融资担保和垫款的问题。北奔公司在强化销售融资业务的风险防控方面采取了多项措施，修订了相关制度，控制销售融资风险；建立风险防控体系，加强销售融资业务过程管控；加大了反担保办理力度；增加对垫款经销商违约处罚力度和方式。集团公司在加强对北奔公司风险监管方面也制定了严格措施。

三、廉洁从业方面

关于兵器工业集团下属3家单位违规超标准购车3辆的问题。已对责任人进行了责任追究，同时，集团公司修订了《中国兵器工业集团公司子集团和直管单位负责人履职待遇、业务支出管理办法》和《中国兵器工业集团公司总部人员履职待遇、业务支出管理实施细则》，细化了落实中央八项规定的具体措施。

这次审计有力地促进了集团公司的管理提升，提高了我们对审计工作重要性的认识。集团公司将以这次审计整改为契机，以提高经济质量和效益、实现可持续发展为中心，深入推进全价值链体系化精益管理战略，切实加强反腐倡廉、依法治企工作，努力建设中国特色的先进兵器工业体系。诚恳希望社会各界对兵器工业集团改革和发展提出宝贵意见。

中国兵器工业集团公司

二○一五年六月二十八日